Nalogrb

Сроки давности при подаче Декларации.

Согласно п.7 ст. 78 НК РФ вернуть излишне уплаченый налог можно в течение 3-х лет после оплаты расходов на платные мед.услуги, образовательные услуги, покупку недвижимости, добровольное пенсионное страхование, дмс, благотворительность, инвестиции.

В 2019 году можно подать декларации за 2018, 2017, 2016 год. И, если по каким-то причинам Вы не смогли начать оформление возврата налогового вычета сразу по окончании года, когда оплачивались расходы, то сделать это можно в течение последующих 3-х лет.

Например, подать декларацию 3-НДФЛ за лечение/обучение, оплаченное в 2016 году, можно до 2019 года включительно (т.е. до 31 декабря уже завершающегося 2019 года☝) — в 2020 году сделать это будет уже поздно.

При этом 2017 и 2018 года будут еще открыты для возмещения налоговых вычетов весь 2020 и 2021 года соответственно.

Мы поможем Вам сделать это максимально быстро и без лишних сложностей!
__________
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Консультация бесплатная через кнопку ▪Позвонить▪ в шапке профиля (WhatsApp)
✔ Форма заявки через активную ссылку WhatsApp в шапке профиля
__________
Команда

Согласно изменениям внесенным с 1 января 2014 года в правила получения налогового вычета при покупке жилья - Налогоплательщик вправе получить налоговый вычет по процентам при покупке НОВОГО жилья в ипотеку, ЕСЛИ ранее был получен только основной вычет при покупке другого жилья!
⠀
Ну и как обычно несколько условий:
1. Ранее использовали только Основной вычет (т.е. на ипотечные проценты не заявляли, даже при условии применения ипотеки при покупке недвижимости);
2. Покупка нового объекта недвижимости (по которому планируете получить вычет) совершили после 1 января 2014 года!
⠀
Задавайте вопросы, разберем Ваш случай!
__________
✔ Консультация бесплатная через кнопку ▪Позвонить▪ в шапке профиля
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp 987-254-1817
__________

В приемном окошке ФНС не приняли Ваши документы?

Важно понимать, что принимают у Вас документы специалисты отдела работы с налогоплательщиками, а проверку документов будут осуществлять в отделе камеральных проверок (это совсем другой отдел с другими сотрудниками).
⠀
Квалификация принимающих сотрудников (в области налогов и вычетов) обычно намного ниже, чем проверяющих инспекторов.
⠀
Поэтому не всегда стоит принимать сказанное принимающим сотрудником налоговой инспекции как «последнюю инстанцию».
⠀
Очень часто встречаются ситуации, когда принимающий инспектор говорит, что в данном случае вычет получить нельзя (или не хватает документов и т.п.), но впоследствии во время камеральной проверки вычет одобряется без всяких проблем!

В любом случае стоит выслушать советы принимающего инспектора (или причины отказа в приеме документов), так как он возможно укажет на какие-то допущенные ошибки, неточности или нехватку документов.

Если же Вы уверены в правильности документов, тогда:

1. Отстаивайте свои законные права и требуйте от инспектора письменного отказа в приеме документов.
Письменный отказ Вам не дадут, но скорее всего примут документы;

2. Если нет желания спорить 🔜 отправьте документы Почтой с описью (напишите нам и мы вышлем инструкцию);
⠀
3. Не спешите покидать налоговую инспекцию. Получите в окошке логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика!
Направте документы через него - электронно.
В этом случае инспекция будет также обязана выполнить камеральную проверку, в результате которой подтвердит Ваше право на вычет или даст официальный отказ с указанием причины.

Причины, по которым у Вас могут не принять документы, законодательно ограничены в п. 28 приказа Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2012 № 99н.

Не принять у Вас документы могут только если:
⠀
▪У Вас нет документов, подтверждающих Вашу личность;
⠀
▪Если Вы подаете документы за другое лицо, но у Вас нет документа, подтверждающего Ваши полномочия (если Вы подаете документы за другого человека, у Вас должна быть нотариально заверенная доверенность, если за ребенка – свидетельство о рождении);
⠀
▪Вы подаете декларацию не по установленной форме (например, Вы заполнили декларацию за 2015 год по форме 2011 года);
⠀
▪Подаете декларацию не в тот налоговый орган (налоговый орган зависит от места Вашей постоянной регистрации).
⠀
Если ни один из перечисленных пунктов не подходит под Вашу ситуацию, сотрудник налоговой инспекции обязан принять у Вас документы (даже если они в корне неправильные)!
⠀
В последствии отдел камеральных проверок должен будет проверить документы и уже в случае каких-то ошибок выдать официальный отказ с указанием причины (или требование внести изменения).
⠀
Все остальные доводы при отказе документов – это лишь инициатива сотрудника налоговой инспекции, возможно, с целью снижения загруженности налогового органа.

Инспектор, принимающий документы, проверять декларацию на правильность ее составления не имеет права.

Продали имущество?
Авто, квартира, сад, гараж, мотоцикл...
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
В установленные сроки Вы подали Декларацию в ФНС, НО не заплатили вовремя (до 15 Июля) налог, рассчитанный по этой декларации, то к Вам нельзя применить ни статью119, ни статью 122 НК РФ.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Единственное, что Вам грозит это пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ за каждый просроченный день уплаты налога.
__________
Вопросы по Вашей ситуации можно задать в рабочий whatsapp 987-254-1817
__________
✔ Консультация бесплатная
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp 987-254-1817

Продали имущество?
Авто, квартира, сад, гараж, мотоцикл...
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если по итогам декларации у Вас есть налог к уплате, но Вы не подали декларацию до 30 апреля, то:
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
По статье 119 Налогового кодекса РФ («Непредставление налоговой декларации») Вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (начиная с 1 Мая), но не более 30% от общей суммы.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если Вы не подали декларацию и не заплатили налог до 15 Июля, то Вам грозит штраф в размере 20% от суммы налога по статье 122 Налогового Кодекса РФ («Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора)»).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Здесь важно отметить, что этот штраф может быть применен только, если налоговая инспекция обнаружила неуплату налога.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Если до уведомления налогового органа Вы обнаружили ее сами, оплатили налог и пени, то налоговый орган не вправе применить к Вам этот штраф.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Так же, эта же статья налогового кодекса может повлечь за собой штраф в в размере 40% от суммы налога (вместо 20%), если неуплата была совершенна умышленно.
Однако, на практике доказать умышленность неуплаты налоговому органу будет довольно сложно.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если Вы подали декларацию но не оплатили налог до 15 июля, то Вам начислят пени по налогу на доходы в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ за каждый просроченный день.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
В случае, если Вы должны были заплатить налог в размере более 600.000₽ (например, продали дом, полученый в наследство, за 5.000.000₽), но не подали декларацию и не уплатили налог до 15 Июля, то Вы можете также попасть под действие статьи 198 Уголовного Кодекса РФ (Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица).
__________
Вопросы по Вашей ситуации можно задать в рабочий whatsapp 987-254-1817
__________
✔ Консультация бесплатная
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp

Продали имущество?
Авто, квартира, сад, гараж, мотоцикл...
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Если по итогам продажи имущества у Вас нет налога к уплате Вы все равно обязаны отчитаться в ФНС!*
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
*(за исключением тех случаев, когда владение данным имуществом было более 3/5 лет).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Если Вы не подадите в срок «нулевую декларацию» (декларацию, в которой вычеты полностью покрыли Ваш доход, и Вам не нужно платить налога), то:
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Вам грозит штраф в 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Для чего ФНС нужна «нулевая декларация»? Для того, чтобы подтвердить, что у Вас действительно нет налога к уплате. Вместе с Декларацией Вы предоставите копии документов подтверждающих отсутствие налога!
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀

Когда возникает право на имущественный вычет?
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если налогоплательщик покупает уже готовое жилье по договору купли-продажи, то право на имущественный вычет возникает после оформления права собственности согласно выписке ЕГРН (свидетельству о регистрации) ⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если квартира покупается в строящемся доме по договору долевого участия в строительстве, то право на вычет появляется с момента подписания акта приема-передачи квартиры.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Право на имущественный вычет в отношении земли под застройку возникает только после регистрации права собственности на расположенный на данном участке жилой дом.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Право на имущественный вычет при самостоятельном строительстве дома, как и в случае покупки готового жилья, возникает сразу после получения выписки из ЕГРН (свидетельства о государственной регистрации права собственности).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если право собственности на квартиру признано в судебном порядке, то право на имущественный вычет возникает с даты вступления в силу решения суда.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Право собственности члена ЖСК в недвижимом имуществе кооператива возникает с даты полного внесения паевого взноса за предоставленную квартиру, а не с моментом государственной регистрации прав на нее.
Подтверждением такого права является справка о полной выплате пая, передаточный акт, разрешение на ввод дома в эксплуатацию.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Вопросы по Вашей ситуации можно задать в рабочий whatsapp 987-254-1817
__________
✔ Консультация бесплатная - звоните
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp 987-254-1817
__________

Размер налогового вычета при покупке жилья!
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами:
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
✔Вашими расходами при покупке жилья.
✔Уплаченным Вами подоходным налогом (официальная зар.плата)!
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2.000.000₽ (т.е. вернуть Вы можете: 2.000.000₽ x 13% = 260.000₽ - это максимум). ⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1.000.000₽. Воспользоваться вычетом повторно и "добрать" до 2.000.000₽ невозможно!
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зар.платы).
При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Ипотечные проценты:
▪В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой:3.000.000₽ (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете: 3.000.000₽ x 13% = 390.000₽ - это максимум).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Как вам такая арифметика?
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Вопросы по Вашей ситуации можно задать в рабочий whatsapp 987-254-1817
__________
✔ Консультация бесплатная - звоните
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp 987-254-1817
__________

Мне нужно сделать вычет по ипотеке!
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Так говорят нам клиенты, когда обращаются в наше агенство.
Давайте разберемся🙋
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
1. Основной вычет:
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪ максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы - 260 тыс. руб.)
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
2. Вычет по ипотечным процентам.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн. руб. (к возврату 390 тыс.руб.).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
▪как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по ипотечным процентам (проценты учтут за все года с момента подписания Ипотечного договора).
⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀⠀
Так какой увас вычет? Основной по имуществу или по ипотечным процентам?

Стоит ли указывать проценты по ипотеке сразу?

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы❗).
⠀
Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по ипотечным процентам (и приложить соответствующие документы:
Договор и Справку о выплаченных процентах).
__________
Пример: В 2014 году Иванов М.В. купил квартиру в ипотеку за 3.000.000₽.
Доходы Иванова М.В. составляют 400.000₽ в год (сумма удержанного налога за год 52.000₽).
В этом случае в 2015 году он сможет заявить основной вычет 2.000.000₽ (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2016-2019 году Иванов М.В. продолжит получать основной вычет.
В 2020 году, так как основной вычет будет исчерпан, он добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат❗ (с 2014 года).
⠀
Задавайте вопросы, разберем Ваш случай!
__________
✔ Консультация бесплатная через кнопку ▪Позвонить▪ в шапке профиля
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp 987-254-1817
__________

Как можно уменьшить налог при продаже недвижимости?

Есть три способа:
1. Налог с продажи квартиры уменьшается (сводится к 0) на сумму произведенных затрат при покупке ЭТОЙ же квартиры.

Другими словами, если Вы купили квартиру [Х] за 3.000.000₽ и продали [Х] за 3.000.000₽, то налога в данном случае не будет*
(*есть нюансы, если покупали после 2016 года, в расчет идет Кадастровая стоимость объекта). .

2. Станартный вычет 1.000.000₽ который вычитается из налогооблагаемой базы за продажу квартиры.

3. Имущественный налоговый вычет 2.000.000₽.
Применяется, если год в год Вы продали и купили иное недвижемое имущество. ❗При этом ранее Вы не исчерпали свое право на имущественный налоговый вычет.

Не запутались?
Интересующие Вас вопросы можно задать в рабочий whatsapp 987-254-1817
__________
✔ Поможем рассчитать и при необходимости минимизировать налог
✔ Консультация бесплатная - звоните
✔ Оформление декларации 3-НДФЛ не выходя из дома
✔ Подготовка сопутствующих документов
✔ Форма заявки через ссылку на сайт в шапке профиля/ в whatsapp 987-254-1817
__________