SScala

El 78% de directivos procesados por defraudación tributaria desconocían que su empresa estaba utilizando comprobantes de empresas inexistentes.
Usted puede estar en riesgo de proceso penal si su empresa:
• Adquirió facturas de empresas "pantalla"
• Declaró gastos ficticios para reducir impuestos
• Mantuvo registros contables paralelos
Sabe que usted como directivo y como su empresa puedes ser sancionados penalmente a diferencia de la evasión simple, en defraudación tributaria usted puede recibir hasta 8 años de prisión e inhabilitación para ejercer cargos directivos.

El 67% de representantes legales investigados por SUNAT por evasión fiscal alegaron que no conocían las irregularidades de su empresa.
Como directivo, usted puede estar siendo investigado si su empresa:
• Declaró ingresos menores a los reales
• No reportó la totalidad de operaciones gravadas
• Difirió artificialmente el reconocimiento de ingresos
¿Por qué usted es el investigado? Como representante legal, usted responde penalmente por las acciones de su empresa, independientemente de quien haya cometido la evasión.

Datos de la UIF revelan que el 84% de investigaciones por lavado de activos empresariales se originan por operaciones no verificadas superiores a US$ 50,000.
Su empresa puede estar en riesgo si:

Aprueba pagos sin verificar origen de fondos
- No tiene sistema de trazabilidad implementado
- Carece de reportes automáticos a UIF

¿Por qué sucede esto? La Unidad de Inteligencia Financiera exige que las empresas verifiquen el origen lícito de fondos en operaciones significativas. Los ejecutivos que aprueban sin verificar son considerados "negligentes deliberados" y pueden ser imputados por lavado de activos por omisión.

Sabías que el 68% de procesos penales empresariales en Perú involucran directivos que no participaron directamente en el delito.
Tu empresa puede estar en riesgo si:

- Omites supervisar las operaciones clave
- No tienes controles internos documentados
- Delegas sin protocolos de prevención

¿Por qué pasa esto? La ley peruana reconoce la "autoría omisiva" - puedes ser responsable penal por NO hacer lo que debías hacer como directivo. Los tribunales consideran que quienes dirigen empresas tienen el deber legal de impedir delitos corporativos.

Sabías que el 73% de las investigaciones de SUNAT se enfocan en representantes legales, independientemente de quien firme las declaraciones
Tu empresa puede estar en riesgo si:
- No revisas las declaraciones tributarias
- Delegas completamente en el contador
- No tienes protocolos de supervisión

Sabias que el 89% de empresas industriales en Perú tienen EIA aprobados, pero solo el 34% los implementa correctamente.

Tu empresa podría estar en riesgo si:
Los EIA están archivados sin implementación
No hay reportes de seguimiento ambiental
Falta supervisión técnica especializada

De acuerdo a la ley (Art. 1 y 2, Ley 27765 y modificatorias):
Un gerente que firme contratos, autorice pagos o ejecute operaciones sin verificar el origen de los fondos puede ser investigado por lavado de activos. La normativa penal peruana sanciona a quienes, debido a su cargo, debieron garantizar la transparencia en cada transacción. En este escenario, el "no sabía" no es excusa y se traduce en un riesgo personal de alto costo.

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