Koss CPA

💡 סוף השנה הוא זמן מצוין לוודא שהדיווחים והמחזור שלכם עומדים בדרישות רשות המסים.
המחזור השנתי לעוסק פטור לשנת 2025 הוא כ 120,000 שקלים.
זה הזמן לבדוק את סך ההכנסות ולוודא שאינכם מתקרבים לתקרה.
חריגה מהתקרה מחייבת רישום כעוסק מורשה וחיוב מע״מ רק על החלק הנוסף.
אם עברתם את התקרה לפני חודש נובמבר, ייתכן שתידרשו לדיווחים תקופתיים החל ממועד המעבר לעוסק מורשה באופן רטרואקטיבי.
רשות המסים תדרוש פירוט מלא של ההכנסות במהלך השנה.
לעוסקים מורשים מומלץ לבדוק כעת שכל הדיווחים התקופתיים אכן הוגשו.
ניתן לבצע זאת באתר רשות המסים או לבקש מרואה החשבון צילום של ה ESNA.
📲 טיפ קטן שיכול לעשות הבדל גדול שתפו עם מי שצריך.

*יום רביעי – 3 בדצמבר – תיאום ביטוח לאומי לשכירים*

💡 אם אתם עובדים אצל יותר ממעסיק אחד — חשוב לבצע תיאום ביטוח לאומי כדי לא לשלם כפל דמי ביטוח.
מי שלא עושה תיאום — כמעט תמיד משלם יותר מדי, ורואה את ההחזר רק אם יעשה תיאום רטרו אקטיבית.

📲 העבירו לחברים — זה חוסך כסף אמיתי.

כלכלה נכונה עם רו"ח משה קאס WhatsApp Group Invite

טיפ יומי להערכות לסגירת שנה

Monday - December 1st - Income Tax for Employees

💡 Check your payslip and your spouse’s to see whether income tax was deducted.
If so, it may be worthwhile to plan ahead for a potential tax refund.

📲 Feel free to share this tip, it may save someone money.

יום שני - 1 בדצמבר - מס הכנסה לשכירים

💡 בדקו בתלושי המשכורת שלכם ושל בן/בת הזוג אם שולם מס הכנסה.
אם כן, כדאי לשקול תכנון לקבלת החזר מס.

📲 מוזמנים להעביר לחברים ולמשפחה, זה יכול לחסוך להם כסף.

הקדמה
מערכת המיסוי היא אחת מהמרכיבות החשובות בכלכלה של מדינה. היא משפיעה על הפעילות העסקית, על רווחת האזרחים ועל ההתפתחות הכלכלית. כרואי חשבון, חשוב להבין את כל היבטי המיסוי כדי לסייע ללקוחות להימנע מבעיות משפטיות ולמקסם את היתרונות הפיננסיים שלהם.

סוגי מיסים
מס הכנסה: מס המוטל על רווחי הפרטים והחברות. ישנם מדרגות מס שונות, וישנם גם זיכויים וניכויים שיכולים להקטין את חבות המס.

מע"מ (מס ערך מוסף): מס המוטל על העסקאות שמבצעים עסקים. המע"מ מהווה מקור הכנסה מרכזי למדינה וחשוב להבין את שיעורי המע"מ השונים ואת הפטורים הקיימים.

מס רכישה: מס המוטל על רכישת נכסי נדל"ן. שיעור המס משתנה בהתאם לסוג הנכס ולסכום הרכישה.

מיסים עקיפים: מיסים שאינם מחושבים על פי רווח אלא על פי פעילות כלשהי, כמו מכס, אגרות ומסים על סחורות ושירותים.

משמעות המיסוי בעסק
הבנת המיסוי חשובה לכל עסק, מכיוון שהיא משפיעה על התכנון הפיננסי והאסטרטגי.
מיסים יכולים להשפיע על:
רווחיות: חבות המס יכולה להשפיע על שיעור הרווח הנקי של העסק.

תזרים מזומנים: מיסים יכולים להשפיע על תזרימי המזומנים, במיוחד כאשר יש חובות מס שיש לשלם.
החלטות השקעה: הבנת המשמעות של מיסים על השקעות יכולה לשנות את אופן קבלת ההחלטות העסקיות.

תכנון מס
תכנון מס הוא תהליך שבו רו"ח מסייע ללקוחות לתכנן את פעילותם העסקית באופן שיקטין את חבות המס. התכנון כולל:

ניצול זיכויים וניכויים: זיהוי והשתמשות בזכויות המיסוי כדי להקטין את חבות המס.
הערכות עתידיות: תכנון לטווח ארוך עשוי לכלול גם שינויים מבניים בעסק, כגון הקמת חברה במקום עוסק עצמאי.

לסיכום
הבנת מערכת המיסוי היא קריטית לכל רו"ח. תכנון מס נכון יכול להוביל לחסכון משמעותי וליתרונות כלכליים עבור הלקוחות. צריך להקפיד על עדכונים שוטפים לגבי חוקים ותקנות המיסוי, שכן הם משתנים לעיתים קרובות ומשפיעים על האופן שבו יש לנהל את העסק.

מומלץ לעסקים להתייעץ עם הרו"ח ולעקוב אחרי שינויים בחוקי המיסוי, כדי לנצל את כל ההזדמנויות הקיימות.