Delia's Income Tax

Taxpayers beware: Tax season is prime time for phone scams

With the new tax season starting this week, the IRS reminds taxpayers to be aware that criminals continue to make aggressive calls posing as IRS agents in hopes of stealing taxpayer money or personal information.
Here are some telltale signs of a tax scam along with actions taxpayers can take if they receive a scam call.
The IRS will never:

Call to demand immediate payment using a specific payment method such as a prepaid debit card, gift card or wire transfer. Generally, the IRS will first mail a bill to any taxpayer who owes taxes.

Threaten to immediately bring in local police or other law enforcement groups to have the taxpayer arrested for not paying.

Demand that taxes be paid without giving taxpayers the opportunity to question or appeal the amount owed.

Call unexpectedly about a tax refund

Tax returns. While the IRS continues to closely work with our industry partners to quickly deliver more Economic Impact Payments, the IRS reminds eligible taxpayers who don't receive a payment – or the full amount– that they can claim the Recovery Rebate Credit when they file their 2020 tax return. Taxpayers in this situation are urged to file electronically with direct deposit to ensure their tax refund – and their stimulus payment – reach them as soon as possible

Economic impact payments:
What you need to know
Check IRS.gov for the latest information: No action needed by most people at this time
IR-2020-61, March 30, 2020
WASHINGTON – The Treasury Department and the Internal Revenue Service today announced that distribution of economic impact payments will begin in the next three weeks and will be distributed automatically, with no action required for most people. However, some seniors and others who typically do not file returns will need to submit a simple tax return to receive the stimulus payment.
Who is eligible for the economic impact payment?
Tax filers with adjusted gross income up to $75,000 for individuals and up to $150,000 for married couples filing joint returns will receive the full payment. For filers with income above those amounts, the payment amount is reduced by $5 for each $100 above the $75,000/$150,000 thresholds. Single filers with income exceeding $99,000 and $198,000 for joint filers with no children are not eligible.
Eligible taxpayers who filed tax returns for either 2019 or 2018 will automatically receive an economic impact payment of up to $1,200 for individuals or $2,400 for married couples. Parents also receive $500 for each qualifying child.
How will the IRS know where to send my payment?
The vast majority of people do not need to take any action. The IRS will calculate and automatically send the economic impact payment to those eligible.
For people who have already filed their 2019 tax returns, the IRS will use this information to calculate the payment amount. For those who have not yet filed their return for 2019, the IRS will use information from their 2018 tax filing to calculate the payment. The economic impact payment will be deposited directly into the same banking account reflected on the return filed.
The IRS does not have my direct deposit information. What can I do?
In the coming weeks, Treasury plans to develop a web-based portal for individuals to provide their banking information to the IRS online, so that individuals can receive payments immediately as opposed to checks in the mail.
I am not typically required to file a tax return. Can I still receive my payment?
Yes. People who typically do not file a tax return will need to file a simple tax return to receive an economic impact payment. Low-income taxpayers, senior citizens, Social Security recipients, some veterans and individuals with disabilities who are otherwise not required to file a tax return will not owe tax.
How can I file the tax return needed to receive my economic impact payment?
IRS.gov/coronavirus will soon provide information instructing people in these groups on how to file a 2019 tax return with simple, but necessary, information including their filing status, number of dependents and direct deposit bank account information.
I have not filed my tax return for 2018 or 2019. Can I still receive an economic impact payment?
Yes. The IRS urges anyone with a tax filing obligation who has not yet filed a tax return for 2018 or 2019 to file as soon as they can to receive an economic impact payment. Taxpayers should include direct deposit banking information on the return.
I need to file a tax return. How long are the economic impact payments available?
For those concerned about visiting a tax professional or local community organization in person to get help with a tax return, these economic impact payments will be available throughout the rest of 2020.

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Taxpayers can get faster tax refunds with Direct Deposit
WASHINGTON — With the tax deadline nearly here, the Internal Revenue Service encourages all taxpayers to join the 80 percent of filers who choose Direct Deposit to get their tax refund faster.
Direct Deposit into a bank or other account is a secure option. It avoids the possibility of lost, stolen or undeliverable refund checks. The IRS uses the same system to deposit tax refunds that Social Security and Veterans Affairs use to deposit 98 percent of benefits into millions of accounts.
Choosing Direct Deposit is easy when electronically filing. A taxpayer – or their tax preparer – simply selects it as the refund method in their tax software and enters account and routing numbers. Paper filers should follow the instructions on their tax form. With either method, double check entries to avoid errors.
Direct Deposit also saves taxpayer money. It costs the IRS more than $1 to issue a paper refund check, but only a dime for each direct deposit.
E-file plus Direct Deposit yields fastest refunds
The IRS urges taxpayers to file electronically. While a person can choose Direct Deposit no matter how they file, e-filers will typically see their refund in fewer than 21 days.
Taxpayers can use IRS Free File or commercially available tax software to electronically file. E-filing vastly reduces tax return mistakes, as the tax software does the calculations, flags common errors and prompts taxpayers for missing information. The tax software also reflects tax law changes, such as those from the Tax Cuts and Jobs Act, so taxpayers don’t need to know all the details to make sure they’re getting their taxes done right.
Split refunds
A taxpayer can deposit their full tax refund into one account or split the refund into two or three financial accounts, including a bank or Individual Retirement Account. Part of the refund can even be used to purchase up to $5,000 in U.S. Series I Savings Bonds.
When filing electronically, a taxpayer can split their refund by using the process outlined in the tax software. Those filing a paper return split a refund by using IRS Form 8888, Allocation of Refund (including Savings Bond Purchases).
The IRS reminds taxpayers they should only deposit tax refunds directly into accounts that are in their name, their spouse’s name or both if it’s a joint account. No more than three electronic tax refunds can be deposited into a single financial account or prepaid debit card. Taxpayers who exceed the limit will receive an IRS notice.
Tracking a tax refund
Taxpayers can track their refund using "Where’s My Refund?" It’s available on IRS.gov or by downloading the IRS2Go mobile app. “Where’s My Refund?” is updated once daily, usually overnight, so there’s no reason to check more than once per day. The “Where’s My Refund?” tool has the same status information as IRS phone staff. Taxpayers can check “Where’s My Refund?” within 24 hours after the IRS has received their e-filed return. Paper filers can check four weeks after they mailed their paper return. “Where’s My Refund?” has a tracker that displays progress through three stages: (1) Return Received, (2) Refund Approved, and (3) Refund Sent.
Other last-minute tips from IRS
Extensions. April 15, 2019, is the deadline for most to pay taxes owed and avoid penalty and interest charges. Because of the Patriots’ Day holiday on April 15 in Maine and Massachusetts and the Emancipation Day holiday on April 16 in the District of Columbia, taxpayers who live in Maine or Massachusetts have until April 17 to file their tax returns and pay any taxes they owe.
If a taxpayer needs more time to file, they can avoid a late-filing penalty by requesting an extension of time to file. An extension of time to file is not an extension to pay. Taxpayers can file up to six months later when they have an extension, but their tax payment is still due by the original due date

Taxpayers who can’t pay their taxes should still file on time

With the April tax filing due date just a few days away, taxpayers should remember to both file and pay any taxes they owe by the deadine. Taxpayers who do not file and pay timely will see their tax debt grow. In fact, penalties and interest can cause a taxpayer’s debt to grow by more than thirty percent in just a few months.
Here are some tips for taxpayers who owe tax, but who can’t immediately pay their tax bill. Taxpayers should:
File their tax return or request an extension of time to file by the April deadline.
Taxpayers who owe tax and do not file their return on time or request an extension may face a failure-to-file penalty for not filing on time.

Pay as much as possible by the April due date.
Whether they are filing a return or requesting an extension, taxpayers must pay their bill in full by the April filing deadline. Taxpayers who do not pay their taxes on time will face a failure-to-pay penalty. Taxpayers should remember that an extension of time to file is not an extension of time to pay.

Set up a payment plan as soon as possible.
Taxpayers who owe, but cannot pay in full by the deadline don’t have to wait for a tax bill to request a payment plan. Taxpayers can apply for a payment plan on IRS.gov. Taxpayers can also submit a payment plan request in writing using Form 9465, Installment Agreement Reques

Lista de estafas tributarias “Docena sucia” del IRS para 2019 destaca exageración de deducciones y créditos
Videos de YouTube del IRS:
Docena Sucia – español | ASL
WASHINGTON — Como parte de la “Docena sucia” del IRS para 2019, el Servicio de Impuestos Internos advirtió hoy a los contribuyentes a que eviten inflar falsamente sus deducciones o créditos en sus declaraciones de impuestos.
Los contribuyentes deben estar alertos a las áreas a las que frecuentemente los preparadores de impuestos sin escrúpulos prestan atención y que incluyen deducciones exageradas tales como donaciones caritativas (en inglés), gastos médicos, gastos de negocios (en inglés) o reclamar falsamente el crédito por ingreso del trabajo, crédito tributario por hijos (en inglés) y otros beneficios tributarios. Algunos contribuyentes que preparan sus propias declaraciones, así como aquellos que contratan preparadores inescrupulosos, pueden exagerar deducciones y créditos para aumentar su reembolso o pagar menos impuestos.
La exageración de deducciones y créditos forman parte de la lista de estafas comunes, la "Docena sucia", de este año. Los contribuyentes pueden enfrentar algunos de estos esquemas en cualquier momento, pero muchas de éstas alcanzan su punto máximo en la temporada de presentación de impuestos ya que la gente prepara sus declaraciones o contratan a alguien para hacerlas.
El IRS les recuerda a los contribuyentes que aún están en riesgo, incluso si alguien sugiere usar estas estafas o un preparador de impuestos pagado prepara su declaración. Para el momento en que el IRS se comunica con el contribuyente acerca de estos problemas, muchas veces el promotor o preparador se ha desaparecido.
Evita las estafas, presente una declaración exacta
Preparar una declaración de impuestos precisa es la mejor defensa contra las estafas, y la mejor manera de evitar el inicio de una auditoría. Se pueden aplicar multas significativas a quienes presenten declaraciones incorrectas, que incluyen:
El 20 por ciento de la cantidad denegada, por presentar una reclamación errónea de un reembolso o crédito.
$5,000 si el IRS determina que el contribuyente presentó una "declaración de impuestos frívola". Esta es una declaración que no incluye la información suficiente para calcular el impuesto correcto o que contiene información que muestra claramente que el impuesto declarado es incorrecto.
Además de la cantidad completa del impuesto adeudado, se podría imponer a un contribuyente una multa del 75 por ciento de la cantidad adeudada, si el pago insuficiente en la declaración de impuestos resulta de fraude tributario.
Los contribuyentes pueden estar sujetos a cargos criminales y pueden ser demandados en un tribunal por acciones como: incumplimiento intencional de presentar una declaración, proporcionar información, o pagar cualquier impuesto adeudado; fraude y afirmaciones falsas; preparar y presentar una declaración fraudulenta, y robo de identidad.
Una manera en que los contribuyentes pueden asegurarse de presentar una declaración de impuestos precisa y reclamar únicamente los beneficios tributarios a los que tienen derecho, es con el uso de software tributario. Hay un formato de preguntas y respuestas que guían a los contribuyentes por cada sección de la declaración.
Los contribuyentes también deben recordar que pueden preparar y presentar sus declaraciones de impuestos de forma gratuita con Free File de IRS. Los contribuyentes que ganaron $66,000 o menos pueden presentar gratuitamente con el software de impuestos de marca. Aquellos que ganaron más pueden usar los formularios interactivos de Free File, la versión electrónica de los formularios de papel del IRS. De cualquier manera, todos tiene una opción gratis de presentar electrónicamente. La única forma de tener acceso a Free File es en IRS.gov.

Guía de la Temporada de Impuestos: IRS anima a contribuyentes a revisar sus retenciones a principios de 2019; verificar cheque de pago puede evitar problemas el próximo año
WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos (IRS) renovó hoy su esfuerzo para animar a los contribuyentes a revisar sus retenciones de impuestos a través de la Calculadora de Retención del IRS y hacer los ajustes necesarios a principios de 2019.
Hacer una verificación de su cheque de pago puede ayudar a los contribuyentes a evitar que se les retenga muy poco o demasiado dinero de sus cheques de pago. El IRS les recuerda a los contribuyentes que generalmente pueden controlar el tamaño de su reembolso al ajustar su retención de impuestos.
Este comunicado de prensa forma parte de una serie llamada la Guía de la Temporada de Impuestos, un recurso para ayudar a los contribuyentes a presentar una declaración de impuestos precisa. Hay ayuda adicional disponible en la Publicación 17, El Impuesto Federal sobre los Ingresos y en la página de información acerca de la Reforma Tributaria.
Retención de impuestos
El impuesto federal es un impuesto de pague según gane. Los contribuyentes pagan el impuesto a medida que ganan o reciben ingresos durante el año. Los empleadores generalmente usan las tablas de retención para determinar cuánto impuesto retener de los cheques de pago de sus empleados y luego pagarlo al IRS. Los trabajadores que no están sujetos a retención, como los que trabajan en la economía compartida, deben hacer pagos de impuestos estimados trimestralmente para pagar sus impuestos durante el año.
Cuándo verificar la retención
Los contribuyentes deben verificar su retención cada año y cuando se producen cambios de vida, como matrimonio, nacimiento de un niño, adopción o compra de una casa.
Para 2019, es importante revisar las retenciones y hacer una revisión del cheque de pago. Esto es especialmente importante para contribuyentes que ajustaron sus retenciones en 2018, específicamente en la parte media o posterior del año. Y también es importante para los contribuyentes que recibieron una factura de impuestos cuando presentaron este año o desean ajustar el monto de su reembolso para el próximo año.
Una tabla de retención muestra a los proveedores de servicios de nómina y a los empleadores cuánto impuesto retener de los cheques de pago de los empleados, dados los salarios de cada empleado, el estado civil y el número de exenciones de retención que reclaman.
El IRS realiza actualizaciones anuales a las tablas de retención por inflación, tasas de impuestos, tablas de impuestos y ajustes de costo de vida. Esta guía de retención anual ayuda a los empleadores a realizar cambios en sus sistemas de nómina. Sin embargo, las tablas de retención no pueden tener en cuenta todos los cambios para todos los contribuyentes, y solo los empleados conocen otras variables que pueden afectar el impuesto que deben, como otros ingresos del hogar, créditos y deducciones que podrían reducir el impuesto. Como resultado, algunos contribuyentes pudieron haber pagado demasiados impuestos el año pasado y obtendrán un reembolso, o muy pocos impuestos si no aumentaron su retención o pagaron más impuestos estimados en 2018.
Calculadora de Retención del IRS
La Calculadora de Retención del IRS puede ayudar a los contribuyentes a obtener una retención de impuestos correcta. La revisión de cheques puede proteger contra una retención de impuestos muy pequeña y luego enfrentar una factura tributaria inesperada o una multa en el momento de impuestos del próximo año. Un contribuyente puede preferir que le retengan menos impuestos por adelantado y recibir más en su cheque de pago. Y, algunas personas pueden optar que su empleador retenga más dinero de su cheque de pago. Otros pueden optar hacer pagos de impuestos más altos o más de lo requerido y recibir el sobrepago, o el reembolso, cuando presentan su declaración de impuestos. Esta es una elección individual del contribuyente.
Cuando use la calculadora, es útil tener disponible una declaración de impuestos de 2018 completa. Para más detalles, vea Retención de impuestos: cómo retener la cantidad correcta de impuestos.
Cambie la retención al enviar un nuevo Formulario W-4
Los contribuyentes pueden usar los resultados de la Calculadora de Retención del IRS para determinar si deben completar un nuevo Formulario W-4, Certificado de Exención de Retenciones del Empleado. La calculadora recomendará la cantidad de exenciones para reclamar en este formulario y, si es necesario, el monto del impuesto federal adicional sobre el ingreso que se retendrá en cada período de pago. Los empleados envían el Formulario W-4 completado a su empleador, no al IRS.
Aquellos que necesitan ajustar su retención deben hacerlo tan pronto como sea posible. Los trabajadores cuyos ingresos no están sujetos a la retención de impuestos también deben planificar pagar impuestos durante todo el año. Vea el Formulario 1040-ES (en inglés) para obtener más información.